Aplicativo Ganancias Sociedades

Objetivo

El presente manual tiene por objetivo explicar las configuraciones necesarias para la emisión del aplicativo Ganancias.

Dicho aplicativo busca informar los importes inherentes a retenciones y percepciones sufridas del Impuesto a las Ganancias en un período determinado.

Archivo de Retenciones y Percepciones de Ingresos Brutos Sufridas

Los campos que integran el archivo son los siguientes:

• Tipo de operación: es el campo Código de Impuesto del Aplicativo para la Clase de comprobante o Código de Impuesto aplicable para la retención o percepción respectivamente.

  Para las retenciones el dato se toma del formulario Aplicativos de Clase de comprobante. El campo se toma del maestro Clase de comprobante ubicado en LATAM >> CLASE DE COMPROBANTE >> APLICATIVO DE IMPUESTOS.

  

  

  Para las percepciones el dato se toma del formulario Aplicativos del Código de Impuesto que tiene asociado el proveedor. El campo se toma del maestro Códigos de impuestos ubicado en El formulario está ubicado en JURISDICCIONES FISCALES >> LATAM >> APLICATIVO DE IMPUESTOS.

  

  

  Nota: Si se trata de una Retención, se informará el número ‘1’ en este campo. En cambio, si se trata de una Percepción, se informará el número ‘2’ en este campo.

• CUIT del agente de retención: es el número de identificación de País (CUIT) del proveedor o cliente. Este dato se tomará del maestro de Cliente o Proveedor, Solapa LATAM.

  

  

• Número de certificado: es el número de comprobante de la línea valor del tipo retenciones sufridas (Cobros).

  El dato se tomará del campo ‘Número de Comprobante’ de la línea de la Retención.

  

  En Percepciones este dato no se informa.

• Fecha de retención (DD/MM/YYYY): es la fecha en que se registró el comprobante de retención/percepción.

  Para las Retenciones, el dato se tomará del campo Fecha de documento, de la línea de retenciones. Las transacciones se ingresarán mediante el formulario ubicado en TESORERIA >> DIARIO DE PAGOS >> SECCION DE DIARIO.

  

  Para las Percepciones, el dato se tomará del campo Fecha de documento de compras, donde se registró el código de impuestos que representa a la percepción. Las transacciones se ingresarán mediante el formulario ubicado en COMPRAS >> FACTURAS DE COMPRAS

  

• Código de régimen: es el campo Código de Régimen del Aplicativo para la Clase de comprobante o Código de Impuesto aplicable para la retención o percepción respectivamente.

  Para las retenciones el dato se toma del formulario Aplicativos de Clase de comprobante. El campo se toma del maestro Clase de comprobante ubicado en PAGINA PRINCIPAL >> LATAM >> COMPROBANTES >> CLASE DE COMPROBANTE >> ACCIONES >> BOTÓN APLICATIVOS.

  

  

  Para las percepciones el dato se toma del formulario Aplicativos del Código de Impuesto que tiene asociado el proveedor. El campo se toma del maestro Códigos de impuestos ubicado en PAGINA PRINCIPAL >> BUSCAR>> JURISDICCIONES FISCALES >> LATAM >> APLICATIVOS DE IMPUESTOS.

  

  

Configuración del Reporteador de Impuestos

A efectos de la generación del Archivo de Retenciones y Percepciones de Ganancias Sufridas será necesaria la confección de un formato de reporte para esta salida en el formulario ubicado PAGINA PRINCIPAL >> CONFIGURACION >> LATAM CONFIGURACION DE REPORTES >> REPORTES DE IMPUESTOS.

Los campos a completar son los siguientes:

• N°:* en este campo se deberá completar el código de identificación del reporte que se está parametrizando. Por ejemplo, RETPER GAN.

• Descripcion:* en este campo se deberá completar el NOMBRE LEGAL del reporte. Es muy importante este campo, ya que será la denominación legal que se imprimirá en el reporte. Por ejemplo, RET-PER GANANCIAS.

Se completarán las siguientes solapas

Solapa Secciones

Los campos a completar son los siguientes:

• Orden 1, 2, 3: establecerá el orden en el que se mostrarán los comprobantes en el aplicativo.

• Grupo de clase de comprobante: en este campo se deberá seleccionar los conjuntos de comprobantes previamente configurados en el formulario Latam Lista de grupos de clase de comprobante.

  Un conjunto deberá contener aquellos comprobantes que representen Percepciones Sufridas:

  

  Otro conjunto para representar comprobantes que representan Retenciones Sufridas de Ganancias.

  

• Nombre: este campo ampliará con una descripción el código indicado en el campo ‘Id. de conjunto de comprobantes’. No es un campo editable.

• Nombre para mostrar: este campo se utilizará para asignar el nombre del conjunto que deberá visualizarse en el reporte. En caso de estar en blanco, en el reporte saldrá vacío.

• Invertir el signo: por cada conjunto de comprobantes se podrá determinar si en la visualización del reporte se debe invertir el signo. No será necesario marcar para este Archivo.

• Filtrar por: este campo permite seleccionar una de las opciones de filtrado que se aplicaran sobre el conjunto de comprobantes seleccionado. La opción recomendada es:

• Sin filtro: no tiene en cuenta ninguna de las columnas siguientes.

Solapa Columnas

Para el aplicativo RET PER GANANCIAS se deberán configurar tres columnas en el reporte impositivo, de la siguiente manera:

• Columna 1: Monto Retención

  Esta columna deberá configurarse para mostrar el importe de las retenciones a informar. Por ese motivo, en la grilla de Conjunto de impuestos por columna, se deberá configurar como ‘Retención: Monto’.

  

• Columna 2: Monto Percepción

  Esta columna deberá configurarse para mostrar el importe de las percepciones a informar. Por ese motivo, en la grilla de Conjunto de impuestos por columna, se deberá configurar como ‘Impuesto: Monto’.

  

• Columna 3: Monto total

  Esta columna deberá configurarse para mostrar sólo las transacciones que posean los códigos de retención configurados en la columna 1 y los códigos de impuestos configurados en la columna 2, y configurarla como ‘Excluir Comprobante en Cero’.

  

Solapa General

Los campos a completar son los siguientes:

• Ordenar por: este campo permite indicar el orden a tomar en los documentos. Se recomienda la opción ‘Fecha + Comprobante + Número de documento’

• Cantidad de decimales: este campo permite indicar la cantidad de decimales a mostrar en los campos de Tipo monto. Se recomienda colocar 2 decimales.

• Separados de miles: este campo permite indicar el separador de miles a utilizar en el reporte a emitir, no del archivo. El archivo tomará como separador de miles el Punto (.)

• Separador de decimales: este camp permite indicar el separador de decimales a utilizar en el reporte a emitir, no del archivo. El archivo tomará como separador de decimales la Coma (,).

Solapa de Formato

Se recomienda asignar un formato de reporte a efectos de poder visualizar la información ingresada y controlar el contenido de lo informado en el Archivo.

Definición de exportación de medios magnéticos

Una vez realizada la configuración general para cada archivo será necesario configurar específicamente la exportación de los archivos, en el formulario ubicado CONFIGURACION >> LATAM CONFIGURACION DE REPORTES >> DEFINICIÓN DE MEDIOS MAGNÉTICOS.

Se deberá configurar un registro por cada salida. Los campos a completar son los siguientes:

Solapa General

• ID Medio magnetico: es la identificación del código para exportación del archivo magnético. Se recomienda utilizar un código que el usuario que exportará el archivo, pueda distinguir.

• Descripción: ingrese una descripción sobre el Tipo de Archivo a Exportar.

Solapa configuración

• Aplicativo de impuesto: este campo permite seleccionar el código de aplicativo, previamente creado en el correspondiente maestro. Cabe destacar que este código también se recomienda crearlo con el mismo nombre que el del reporte impositivo. Este dato, le indicará al archivo de exportación qué ID de aplicativo tomar, para informar, en el caso de los campos que necesitan ser mapeados, como ser Tipos de comprobantes, Jurisdicciones, Monedas, etc.

• Reporte de impuesto reporte/servicio: este campo permite seleccionar el código de reporte impositivo creado de acuerdo a lo visto en pasos anteriores.

• Reporte ID: ´TaxReportBase´ es el utilizado para Latam según la localización de Dynamics.

Parámetros

• Parámetros: en esta grilla se deberán agregar las distintas etiquetas que hacen al nombre del archivo a exportar y el tipo de extensión del archivo. Como mínimo se requieren:

• Nombre: RETPERGCIA

• Extensión: .txt.

• Nombre del archivo: en este campo se deberán concatenar los campos Nombre creados en la grilla Parámetros, precedidos por el símbolo \$ y sin espacios entre ellos.

• Nombre de archivo traducido: este campo no es editable, solo tomara los campos Valor creados en la grilla Parámetros.

Exportación de medios magnéticos

Desde este formulario se emitirá el archivo y se determinará dónde debe guardarse, se puede acceder mediante el formulario ubicado INFORMES >> INFORMES FINANACIEROS >> LATAM MEDIOS MAGNETICOS >> EXPORTACIÓN DE MEDIOS MAGNÉTICOS.

Los campos a completar son los siguientes:

• ID Medio Magnetico: aquí se deberá seleccionar el ID de Exportación, configurado en el formulario Definición de exportación de medios magnéticos.

• Fecha desde: es la fecha inicial a partir de la cual se mostrará la información. Será la fecha de Registración de las Transacciones.

• Fecha hasta: es la fecha final hasta la cual se mostrará la información. Será la fecha de Registración de las Transacciones.

  Nota: al clickear Aceptar, se abre un pop up que nos indicará si deseamos abrirel archivo generado

  

Ejemplos de Archivos exportados

RET PER GANANCIAS: